Как получить выплату за покупку квартиры

Как получить налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку в 2019 году?

как получить выплату за покупку квартиры

Приобретение первого жилья дает возможность вернуть не только 13% от его стоимости, но и часть денег, которые пришлось платить банку в виде процентов. Далее рассмотрим, что такое налоговый вычет за квартиру и как можно получить компенсацию от государства после покупки недвижимости в ипотеку. Какие документы нужны и какие особенности в возвратном механизме НДФЛ?

Как рассчитать налоговый вычет за купленную квартиру?

Квартирный вопрос – один из самых важных и дорогостоящих для человека. Но существуют механизмы возврата части средств, ушедших на покупку. Если сложить, то суммарно за жилье и выплаченные проценты, вы можете вернуть до 650 000 рублей. Эта сумма распределяется на несколько календарных периодов.

В 2019 лимитированная сумма возврата за ипотеку на одного человека – 260 тыс. рублей от стоимости квартиры плюс 390 тыс. рублей от внесенных процентов по кредиту.

Если вы приобрели недвижимость до вступления нового закона (до 1 января 2014), то на вас наложено вето на получение одного имущественного вычета. Если цена квартиры была ниже 2 миллионов рублей, то оставшиеся проценты НДФЛ вернуть не получится, даже при покупке другой квартиры.

А вот собственники, которые совершили сделку после этой даты (в том числе в 2019 году) могут рассчитывать на большие преференции. В целом существуют ограничения:

  • Возврат производится от установленной налоговым кодексом максимальной суммы расходов на приобретение или новое строительство жилья – 2 000 000 руб. Соответственно, сумма компенсации составит максимум 260 000.
  • С ипотечных процентов возвращается 13%, но не более чем от 3 000 000, то есть максимум 360 000 руб.

Как оформить налоговый вычет на квартиру в ипотеке?

Для получения выплаты установлен срок – 3 года с момента сделки. В этот период вы можете подавать налоговые декларации в ФНС. Что касается ипотечных процентов, то право на возврат 13% от суммы переплаты появляется после полного погашения ипотечного кредита. Варианты получения вычета:

  • через налоговую инспекцию;
  • через работодателя.

Сообщить работодателю о том, что вы имеете право на освобождение от уплаты подоходного налога, вы сможете сразу, после приобретения жилья. В этом случае с вас перестанут удерживать НДФЛ до конца календарного года. Для продления льготного налогового периода придется повторить процедуру:

  1. Обратиться в ИФНС.
  2. На основании документов о покупке квартиры получить справку для работодателя.
  3. Передать выписку из налоговой в бухгалтерию на работе.

Вычет выплачивается только из ранее удержанного НДФЛ. В текущем году возместят сумму, которая была удержана из доходов за предыдущий год.

При желании получить имущественный вычет единым платежом один раз в год – обратитесь в районную ИФНС. Подать налоговую декларацию на возврат НДФЛ за квартиру можно только по истечении календарного года. Для заполнения бланка подготовьте документы:

  • справку по форме 2-НДФЛ с места работы за период не меньше 6 месяцев;
  • договор купли-продажи жилой недвижимости.

Проценты по ипотеке вы сможете вернуть только после полного погашения займа в кредитной организации. Основанием к возврату НДФЛ станет справка из банка. Список документов для ФНС будет таким:

  • паспорт РФ;
  • декларация 3-НДФЛ;
  • справка 2-НДФЛ от работодателя за 12 месяцев;
  • документ на право собственности;
  • договор, подтверждающий факт сделки;
  • ипотечный договор;
  • выписка из банка о погашенном долге.

В заявлении в налоговую на возврат денег за квартиру укажите реквизиты вашего банковского счета для перечисления средств.

Оцените, пожалуйста, публикацию: (Средняя оценка 5,00 из 5)

Источник: https://nalogovaya-lichnyj-kabinet.ru/poluchit-vychet-pokupku-kvartiry-ipoteku/

Кому может быть выплачена компенсация за покупку квартиры в 2020 году

как получить выплату за покупку квартиры

Официально работающие граждане России имеют право на возврат части денежных средств, уплаченных в бюджет страны в форме налога на доходы физических лиц – налоговый вычет. Одним из способов получения налогового вычета является покупку недвижимости – в таком случае покупателю будет положена компенсация за покупку квартиры.

Почему покупателям недвижимости полагается компенсация за покупку квартиры

Возможность получения налогового вычета официально трудоустроенными россиянами, работодатели которых совершают регулярные отчисления по НДФЛ в налоговую службу, предусмотрена Налоговым законодательством России.

Налоговые вычеты могут предоставляться на различных основаниях, и одним из них является покупка квартиры. Ранее можно было получить лишь один имущественный налоговый вычет за всю жизнь, но сейчас количество вычетов не ограничивается – просто общий размер вычета не может составить сумму больше той, что установлена законом.

статью ⇒ “Налоговый вычет на ребенка-инвалида в 2020 году”.

Кому может быть выплачена компенсация за покупку квартиры

Налоговый вычет при покупке недвижимости – это возврат ранее уплаченного налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Разумеется, чтобы что-то вернуть, нужно сперва совершить выплаты – оформитель вычета должен был на протяжении определенного периода времени уплачивать НДФЛ со своей зарплаты и прочих доходов. Компенсация за покупку квартиры может быть предоставлена:

  • официально трудоустроенным по трудовой книжке сотрудникам;
  • трудоустроенным лицам пенсионного возраста;
  • родителям детей в возрасте до 18 лет.

Люди, принадлежащие к указанным выше группам, должны иметь в виду, что придется соответствовать следующим условиям:

  • являться резидентом Российской Федерации;
  • проживать (пребывать) в России на протяжении как минимум 183 дней;
  • купить квартиру;
  • ранее не являться получателем имущественного налогового вычета, сумма которого превышала бы 2 миллиона рублей.

статью ⇒ “Как получить налоговый вычет за лечение зубов в 2020 году”.

Как рассчитывается компенсация за покупку квартиры

Налоговая компенсация за покупку квартиры составляет 13% от ее стоимости, но это если покупалась недвижимость за счет личных сбережений. Если была оформлена субсидия, эти средства не учитываются – она будет вычтена из стоимости жилья. Стоит помнить, что налоговый вычет в любом случае не будет рассчитан с суммы выше 2 миллионов рублей. Это означает, что максимальный размер компенсации равен 260 000 рублей.

Если квартира приобретается супругами и оформляется в долевую собственность, вычет будет оформлен и жене, и мужу. То есть на семью будет выделена компенсация в 520 000 рублей.

Если квартира была приобретена в кредит, налоговая компенсация будет оформлена на проценты по нему (кроме ипотечного кредитования военнослужащих). Максимальный размер процентов по займу – 4 млн. рублей.

Какие документы нужны, чтобы была назначена компенсация за покупку квартиры

Компенсация за покупку квартиры может быть получена двумя путями:

  1. Денежным переводом на банковский счет.
  2. Оформлением освобождения от уплаты НДФЛ в будущем в течение определенного периода времени, пропорционального размеру вычета.

Если покупателю квартиры больше по душе вариант №1, обращаться ему следует в налоговые органы по месту жительства. При себе нужно будет иметь:

Документ Где получить
Заявление на предоставление имущественного налогового вычета Бланк и образец будет представлен в отделении ФМС РФ
Паспорт РФ ГУВМ МВД
Документ, подтверждающий покупку квартиры Договор купли-продажи
Свидетельство о присвоении индивидуального номера налогоплательщика (ИНН) ФНС
Справка по форме 2-НДФЛ ФНС
Декларация по форме 3-НДФЛ за налоговый период
Реквизиты банковского счета или сберегательной книжки

Документы будут изучаться на протяжении 3 месяцев, после чего заявитель получит деньги на счет или письмо с отказом и объяснением причин. Если гражданину больше подходит вариант с освобождением от уплаты НДФЛ, он должен:

  • подготовить доказательства наличия прав на получение компенсации;
  • отнести в бухгалтерию по месту работы справку и документы, свидетельствующие о приобретении жилья;
  • составить заявление на имя руководителя.

статью ⇒ “Какие документы нужны для получения компенсации за покупку квартиры”.

Компенсация за покупку квартиры: порядок выплат

Когда квартира куплена, возможно, обращаться за компенсацией рано – нужно дождаться нового календарного года. Если сумма НДФЛ, уплаченного с доходов заявителя в прошлом, не позволяет ему получить компенсацию в полном объеме, частично вычет будет предоставлен позже, когда появятся основания для его предоставления.

ст. 220 НК РФ О возможности получения налогового вычета

Типичные ошибки

Ошибка: Гражданин приобрел квартиру, при этом 80% суммы были взяты в кредит, а 20% средств имелись у покупателя наличными. Он требует налогового вычета из расчета 13% от стоимости квартиры.

Комментарий: Заемные средства не будут учтены при расчете компенсации за покупку квартиры.

Ошибка: Военнослужащий, купивший квартиру в кредит по специальной программе ипотечного кредитования, претендует на налоговый вычет за выплату процентов по займу.

Комментарий: Военная ипотека не позволяет гражданину получать налоговую компенсацию за выплату процентов по займу, поскольку военнослужащие и так получают заем на льготных условиях.

Ответы на распространенные вопросы о том, когда полагается компенсация за покупку квартиры

Вопрос №1: Могу ли я получить имущественный налоговый вычет, если выкуплю квартиру у своей законной супруги, и мы вместе будем в ней жить?

Ответ: Нет, сделки купли-продажи между взаимозависимыми лицами не рассматриваются на вопрос предоставления налоговой компенсации.

Вопрос №2: Как долго я буду освобожден от уплаты НДФЛ, если оформлю налоговую компенсацию за покупку квартиры?

Ответ: С Вашей зарплаты не будут удерживать НДФЛ до тех пор, пока Вам не будет компенсирована сумма налогового вычета в полном объеме.

? советы. Как быстрее и выгоднее получить налоговый вычет при покупке квартиры?

В видео раскрывается информация о том, что имущественный вычет предполагает возврат покупателю жилья уплаченного ранее им подоходного налога⇓

Оцените качество статьи. Нам важно ваше мнение:

Источник: https://kompensacii.ru/kompensaciya-za-pokupku-kvartiry/

Какие деньги можно вернуть при покупке квартиры в ипотеку: примеры, как рассчитать, сколько в сумме вы вправе получить налогового вычета с 13 процентов подоходного?

как получить выплату за покупку квартиры

В современном мире мало кто может себе позволить полностью выкупить жильё без банковских ссуд.

Ипотека — это не только существенное вложение своих собственных средств, но ещё и долгосрочная ответственность перед банком.

Поэтому для части населения возможность возврата процентов по ипотеке и имущественного вычета становится приятной неожиданностью. Согласно статье НК РФ 220, всякий налогоплательщик имеет право на такие выплаты.

Компенсации за приобретенное жилье

Законодательство предусматривает, что каждый гражданин, который ежемесячно оплачивает подоходный налог в 13 процентов, может вернуть часть израсходованных средств на приобретение жилья и рассчитывать на возмещение процентов по ипотечному кредиту. Эти средства могут пойти в оплату займа, взятого в банке.

Лимиты на возврат

Возврат налога с процентов по ипотеке не может превышать 390 тысяч рублей. То есть можно рассчитывать на возвращение налога только с 3 млн рублей. До поправок, внесённых в закон в 2014 году, предела не существовало. Ещё одно важное правило гласит, что сумма выплат не может быть больше, чем сумма подоходного налога за отчётный год. Соответственно, при большой заработной плате причитающееся вернётся значительно быстрее.

При покупке жилья с черновой отделкой (или без неё) или при стройке собственного дома возможно внести в налоговой вычет издержки, потраченные на строительные материалы, составление проектных документаций, оплату мастерам. Но на возврат можно рассчитывать только после полной постройки дома.

Нет ограничений на возврат процентов по ипотеке за прошлые годы. Если кредит оплачивался на протяжении последних 10 лет, то можно рассчитывать на расчёт восполнений за все годы. Для этого к документам нужно приложить справку о доходах за то время, за которое будет составляться декларация.

Способы получения возмещений

Возврат 13 процентов с процентов по ипотеке можно возместить несколькими путями. Стоит определить наиболее удобный вариант:

  • забрать всю сумму сразу в конце года (календарного);
  • ежемесячно получать вычет на работе или у налогового инспектора (не будут выплачиваться налоги с зарплаты)

Второй способ можно оформить у работодателя, получив нужные документы в налоговой инспекции.

Процедура оформления

Процедура возврата 13% подробно разбирается в статье по ссылке. Документы предоставляются через налоговую службу по месту регистрации. Лучше всего приносить копии документов, но при этом стоит взять с собой оригиналы. Сотрудник ИФНС может запросить их для сверки с ксерокопиями. Но не следует торопиться с подачей всех собранных документов.

Права на возмещение появляются только после того, как в ЕГРЮЛ оформляется зарегистрированное право собственности, подтверждённое выпиской. А также собственник должен получить на руки акт о передаче жилья. Подавать данные возможно после окончания календарного года, в котором возникло право на имущество.

Перечень необходимых документов: 

  • Паспорт (или иной документ, удостоверяющий личность).
  • Справка 2-НДФЛ (её возможно запросить у работодателя).
  • Справка 3-НДФЛ (налоговая декларация).
  • Договор купли-продажи (с обязательным указанием стоимости приобретения жилья).
  • Акт приёма-передачи (подписи должны присутствовать с обеих сторон).
  • Свидетельство о регистрации права собственности.
  • Заявление на возврат (с указанными реквизитами).
  • Кредитный договор с графиком платежей (а также документы, подтверждающие уже совершённые платежи).
  • Свидетельство о браке (если права на квартиру имеют оба супруга).

Выплаты обязаны произвести в течение 1 месяца после завершения проверки. При имеющейся налоговой задолжности не стоит ждать утвердительного ответа по заявке. Однако после полной оплаты долга можно подавать заявление на возврат.

Помимо личного обращения в налоговую инспекцию, существуют вероятности дистанционной подачи комплекта документов. Например, позволяется создать заявку через портал госуслуг РФ.

Для этого нужно будет создать свой личный кабинет путём регистрации на сайте. Нужно указать личные сведения: ИНН, номер и серию паспорта, СНИЛС и место регистрации. Далее последует проверка данных, станут доступны услуги портала.

Заявление можно будет оформить вместе с декларацией.

Кроме того, допустимо отправить всю документацию в налоговую Почтой России. Этим способом можно существенно сэкономить себе время и нервы, ведь не нужно будет простаивать в очередях. К тому же весь процесс будет официально задокументирован, а при необходимости дополнить комплект документов будет выслан запрос с указанием причины. Не нужно забывать сделать опись при отправке письма.

И также в случае смены банка, где брался заём, требуется предоставить в налоговый орган данную информацию.

Право на получение вычета

К сожалению, не все могут надеяться на денежную выдачу. Чтобы чётко знать, на что можно рассчитывать, следует внимательно изучить соответствующие законы.

Выплаты предназначаются для следующих групп населения: 

  • Претендующие на компенсации в первый раз. Государство готово выплатить такие возмещения лишь один раз в жизни.
  • Имеющие доход, облагаемый по ставке 13 процентов НДФЛ (официальная зарплата или иные виды дохода).
  • Для граждан других государств, проживающих и трудящихся в РФ от 183 дней за год.
  • Купившие жильё за свой собственный счёт или взявшие заём в банке.
  • Пенсионеры (могут уплатить возврат на доходы за три года до выхода на пенсию).

Есть категории граждан, которые не могут претендовать на возврат. К ним относятся:

  • Пенсионеры (возврат происходит только за три года, предшествующих пенсии).
  • Предприниматели, которые облагаются специальными налоговыми режимами.
  • Женщины, находящиеся в декрете (предусмотрена возможность возвращать налоговые компенсации после выхода на работу при условии, что приобретение жилья произошло до выхода в декрет).
  • Владельцы жилья, купившие его за счёт материнского капитала или дотаций.
  • Собственники, если приобрели жильё у близких родственников.

Долевая собственность

При наличии возможности проконсультироваться со специалистом по оформлению возвратов, желательно ею воспользоваться, чтобы не тратить время повторные заполнения документов в случае ошибок. И также специалист сможет подробно рассказать обо всех процедурах, чтобы было чёткое понимание о суммах, на которые можно рассчитывать. Если такой способ не очень удобен, то можно воспользоваться онлайн-калькулятором, который произведёт все расчёты.

ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Токен что это такое

Онлайн-калькулятор для расчета

Источник: https://griboedovmuseum.ru/kuplya-prodazha-kvartiry/kakie-dengi-mozhno-vernut-pri-pokupke-kvartiry-v-ipoteku-primery-kak-rasschitat-skolko-v-summe-vy-vprave-poluchit-nalogovogo-vycheta-s-13-protsentov-podohodnogo.html

Налоговый вычет при покупке квартиры: процедура получения

Последнее обновление 2019-06-11 в 10:25

В статье разберем общие правила получения налогового вычета при покупке квартиры. Выясним:

  • каким образом его оформить;
  • с какого года имущественный вычет равняется 2 000 000 руб.;
  • как происходит выплата налогового вычета при покупке квартиры и т. д.

Что такое налоговый вычет при покупке квартиры

В пп.3 и 4 п.1 ст.220 НК содержатся положения, которые дают право человеку получить налоговый вычет на приобретение квартиры и на прочие операции, среди которых:

  • покупку земли под ИЖС;
  • постройку собственного дома;
  • частичная компенсация процентов по кредиту.

Вычет — это объем ваших расходов, уменьшающая базу по НДФЛ (т. е. сумму всех доходов в пределах года, с которых считается налог). Он применяется, только если доходы облагаются 13%-ным НДФЛ.

Важно! Оформляя вычет, вы возмещаете не все расходы, а только налог. В реальных деньгах сумма к возврату составляет не больше 13% от потраченного.

Пример 1

Александр в 2018 г. купил студию за 1 342 500 руб. и заявил вычет. Его размер равен стоимости недвижимости. Допустим, за этот год мужчина заработал 1 436 100 руб. и заплатил НДФЛ 13% — 186 693 руб.

Посчитаем, сколько денег вернет Александр (в руб.):

  1. Уменьшаем базу по НДФЛ: 1436 100 — 1 342 500 = 93 600.
  2. Вычисляем, сколько нужно было заплатить налога: 93600 × 13% = 12 168.
  3. Считаем разницу между фактически перечисленным НДФЛ и тем, что нужно было заплатить: 186693 — 12 168 = 174 525.
  4. Проверяем: 1342 500 × 13% = 174 525 — столько получит Александр в результате.

Итого! Чтобы заявить возврат налога 13 процентов при покупке квартиры, нужно отвечать двум условиям:

  • иметь в отчетном периоде доход, облагаемый 13%-ным подоходным (пенсии, декретные, заработки ИП на УСН — не в счет, с них НДФЛ не платят);
  • иметь право на вычет (см. далее).

Когда возникает право на вычет при покупке квартиры

Источник: https://NalogBox.ru/nalogovye-vychety/imushhestvennyj-vychet/pri-pokupke-kvartiry/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry-protsedura-polucheniya/

Как получить компенсацию за покупку квартиры? Имущественный вычет при покупке квартиры

Приобретение квартиры связано с радостью, поскольку это важное событие в жизни каждого человека. Омрачают ситуацию лишь крупные затраты, но мало кто знает, что можно оформить их возврат.

Приобретение жилой недвижимости является одним из оснований, в соответствии с которыми можно подать заявление на возмещение НДФЛ.

С 2018 года были внесены изменения в законодательство, в соответствии с которым изменился ряд положений о представленной льготе:

  1. Во-первых, с этого момента его привязка осуществляется не к самому объекту, а к его владельцу.
  2. Во-вторых, в сумму вычета включаются затраты не только на покупку, но также на строительные и отелочные работы (при документальном подтверждении и включении этого пункта в договор).
  3. В-третьих, теперь невыплаченная сумма перечисляется на следующий год и будет выплачиваться, пока не достигнет размера возврата.

Кому предоставляют?

Имущественная выплата представляет собой возврат государством части подоходного налога.

Его уплачивает каждый работающий гражданин в РФ, исключением являются некоторые категории физических лиц, например, ИП.

Группы населения, у которых имеется право составить заявление на возврат:

  • граждане РФ;
  • пенсионеры;
  • дети, не достигшие восемнадцати лет.

Чтобы получить вычет, гражданин должен работать и быть плательщиком НДФЛ.

Какие расходы учитываются?

Статья 220 НК РФ предусматривает ряд оснований, по которым можно оформить возврат НДФЛ.

К ним относятся:

  • покупка жилой недвижимости – квартиры или части в ней, комнаты или целого дома;
  • строительство жилой недвижимости;
  • приобретение земельного участка с категорией ИЖС;
  • затраты на уплату процентов по ипотеке, если она была оформлена для покупки дома.

Конечно, государственные власти не будут возмещать все затраты на строительство или покупку недвижимости.

Плательщики налогов обладают правом вернуть ту часть денежных средств, которая соответствует размеру НФДЛ.

При приобретении квартиры учитываются следующие затраты:

  • средства, затраченные непосредственно на покупку;
  • суммы, которые были необходимы для завершения строительных или отделочных работ;
  • затраты, направленные на погашение процентов по ипотеке.

Как выплачивается налоговый вычет при покупке квартиры?

Как выплачивается налоговый вычет при покупке квартиры? На это влияет большое количество факторов, к примеру, была ли использована ипотека, или кем приобретается недвижимость. Рассмотрим этот вопрос подробнее.

В ипотеку

Как выплачивается налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку? Оформить возврат НДФЛ при приобретении жилого объекта по ипотечной программе можно, но такое получение отличается от простого вычета.

Первое отличие заключается в том, что фактически возмещаются средства по процентам, выплаченным за кредит.

Другая отличительная черта – максимальная сумма возможной выплаты равна трем миллионам рублей.

В строящемся доме

Если строительство дома продолжается, а квартира приобретена по ДДУ, то вместо свидетельства собственности, необходимо предоставить акт приема.

Для оформления возврата необходимо дождаться завершения строительной деятельности. ДДУ также прилагается к пакету документов, поскольку в нем указывается стоимость объекта.

Здесь можно посмотреть образец договора долевого участия.

Пенсионерам

Выплата НДФЛ гражданам пенсионного возраста является вопросом, на который необходимо обратить отдельное внимание.

При покупке квартиры фактически они могут получить имущественный вычет, но только в том случае, если купили её в продолжение трех лет с начала пенсионного возраста, когда работа была оставлена.

Три года являются сроком давности, за которые будет подсчитана сумма возврата.

Пенсионеры в РФ не уплачивают подоходного налога, следовательно, через три года они не смогут потребовать выплаты.

Если пенсионер продолжает работать, то он имеет право на оформление вычета при покупке объекта недвижимости.

Что касается военных пенсионеров, то они могут получить возврат НДФЛ на общих основаниях. Единственным условием является их стаж работы, который должен составлять не меньше двадцати лет.

Супругам

Если квартира приобретается совместно супругами, то один из них не должен отказываться от оформления льготы в пользу другого.

Начиная с 2018 года, каждый супруг обладает возможностью его получения, пропорционально доле в квартире.

Способы получения

Предусматривается два способа, в соответствии с которыми можно организовать получение имущественного вычета в 2018 году:

  1. От работодателя (подача заявления и пакета документов может произойти сразу с возникновением права на оформление вычета).
  2. От налоговой инспекции (подача пакета документации и заявления происходит в конце календарного года).

Тут представлены образец заявления работодателю о выплате налогового вычета, образец заявления в налоговую инспекцию о предоставлении налогового вычета.

Как начисляется?

Если гражданин направляет заявление и пакет документов по месту работы, то начисление суммы на банковский счет наличными не произойдет.

Суть этого способа заключается в том, что с заработной платы не будет взиматься НДФЛ до тех пор, пока сумма выплаченных средств не достигнет размера назначенного вычета.

Если гражданин желает получить всю сумму на руки, то необходимо подавать документы, заявление и декларацию в органы налоговой службы.

При получении положительного решения средства будут переведены на указанные реквизиты.

Размер

Размер возврата НДФЛ равен сумме расходов, которые были понесены на покупку квартиры и проведение отделочных работ.

Во всех ситуациях, кроме оплаты процентов по ипотеке, максимальная сумма вычета составляет два миллиона рублей.

Порядок обращения

Чтобы получить вычет, потребуется обратиться по месту работы или в налоговые органы.

При этом в любом случае необходимо:

Необходимая документация

Чтобы оформить вычет, потребуется собрать такие документы:

  1. Свидетельство собственности на объект недвижимости – эта официальная бумага подтверждает право гражданина на квартиру или часть в ней.
  2. Если квартира покупается в новостройке, строительство которой еще не завершено, то потребуется получить акт передачи объекта.
  3. Ксерокопия гражданского паспорта.
  4. Ксерокопия соглашения о приобретении договора.
  5. Реквизиты банковского счета, на которые будут перечислены финансовые средства (они указываются в заявлении).
  6. Документация, подтверждающая затраты (чеки, платежные поручительства, выписки со счетов и т.д.).

Более того, владелец жилого объекта должен включить в пакет документов:

  1. Заявление (составляется в произвольной форме) о необходимости выплаты налоговой суммы.
  2. Декларацию по форме 3-НДФЛ.
  3. Справку о заработной плате – выдается бухгалтерским отделом по месту работы.

Образец справки о заработной плате 2-НДФЛ можно скачать тут.

Если покупка недвижимости происходит по ипотечной программе, то пакет документов увеличивается:

  1. Банковский договор о предоставлении ипотеки (копия).
  2. Справка из банковской организации о том, что проценты погашены. В налоговую инспекцию требуется подробная выписка по каждому году.
  3. Справка о движении финансовых сумм на счету.

Если выплата вычета «растягивается» на несколько лет, то документы должны быть предоставлены в нескольких экземплярах, соответствующих количеству лет.

Тут представлены форма декларации 3-НДФЛ, образец заполнения декларации 3-НДФЛ.

Сроки возврата

Заявление будет рассматриваться налоговыми органами в течение шестидесяти суток. После завершения проверки десять дней отводится на вынесение решения.

В случае просрочки налоговая инспекция за каждый день должна возместить неустойку.

Когда налоговая отказывает?

Налоговые органы могут вынести отказ в выплате вычета, если:

  • собраны не все документы;
  • указаны неверные сведения;
  • неправильно заполнена декларация;
  • средства на покупку были выделены работодателем или третьи лицом;
  • право на возврат уже было использовано;
  • гражданин не является плательщиком НДФЛ.

Источник: https://bizsovets.ru/kak-poluchit-kompensaciyu-za-pokupku-kvartiry-imushhestvennyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry.html

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Налоговый вычет при ипотеке

При покупке квартиры в ипотеку можно вернуть не только часть стоимости жилья.

Также вполне возможно вернуть и проценты, заплаченные по ипотечному кредиту.

Для этого государством предусмотрена такая льгота, как налоговый вычет. Для использования подобной возможности нужно внимательно изучить налоговое законодательство.

Что это такое и как им можно воспользоваться стоит рассмотреть подробнее.

Налоговый вычет и его виды

Налоговый вычет что это

Налоговый вычет – это та сумма, на которую налоговая база становится меньше, и установленная законодательно, в Налоговом кодексе РФ. Согласно этому документу существуют следующие виды налоговых вычетов:

  • стандартные, определяемые статьей 218 НК РФ (дают возможность на получение возмещения налогов некоторым категориям граждан, например: инвалиды, родители несовершеннолетних детей, ветераны);
  • социальные, определяемые статьей 219 (предоставляются на лечение или обучение, а также пенсионерам, заключившим договор негосударственного пенсионного обеспечения, и т.д.);
  • имущественные, определяемые статьей 220 (предоставляются при продаже или покупке имущества, например, квартиры, земельного участка и т.п.);
  • профессиональные, определяемые статьей 221 НК (касаются авторских вознаграждений, прибыли от продажи патентов на изобретения и других результатов интеллектуальной деятельности);
  • инвестиционные, определяемые статьей 219.1 (предоставляемые, например, при погашении ценных бумаг или при операциях, связанных с индивидуальным инвестиционным счетом).

Сумма налогового вычета ограничивается государством 2 млн. рублей, и его получение возможно только в сумме уплаченного налога.

Внимание!Сумма же налогового вычета по процентам ипотеки ограничена 3 млн. рублей на тех же условиях.

Остановимся на налоговом вычете, связанном с приобретением жилья в ипотеку.

Налоговый вычет при покупке жилья в ипотеку

Вычет при ипотеке

Текстом статьи 220 НК РФ дается право каждому человеку единоразовую возможность воспользоваться возмещением налога при покупке квартиры, земельного участка под строительство жилья, или их части.

Это можно сделать только в том случае, если человек трудоустроен официально и регулярно платит подоходный налог в казну государства.

Неофициально работающее или нетрудоустроенное лицо получить возврат налога не может, так как не платит их.

Кому дается право получения НВ

Законом дается право на получение НВ любому резиденту РФ, имеющему официальное трудоустройство, и за которого работодатель выплачивает государству ПДН (подоходный налог) в сумме 13% от его заработной платы. Налоговый вычет человек может получить в таких случаях:

  • при покупке недвижимости (квартира, дом, комната или их части);
  • при строительстве собственного жилья своими силами;
  • при обустройстве нового жилья путем ремонтных или отделочных работ
  • при покупке новой недвижимости с оформлением ипотечного кредита (право предоставляется на возврат процентов, уплаченных по ипотеке).

При покупке квартиры в ипотеку налоговый вычет можно получить по двум составляющим:

  • стоимости квартиры;
  • процентам, выплаченным по ипотечному займу.

Как правило, в первую очередь производится возврат налога по стоимости, а уже потом – по процентам.

Внимание!Законом не ограничивается период времени, за который можно получить НВ по процентам ипотеки, он может составлять весь срок кредита, пока сумма, которая возвращается в виде налога, не будет равна предельной.

В каком размере можно получить НВ

В пункте 1 текста статьи 220 НК РФ оговариваются два случая получения возмещения налога в зависимости от того, когда имущество было куплено:

Источник: https://sudovnet.ru/nalogi/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry-v-ipoteku/

Порядок возмещения (возврата) НДФЛ при покупке квартиры

Возмещение НДФЛ при покупке квартиры может быть произведено через территориальную ИФНС путем зачисления денег на расчетный счет налогоплательщика или через работодателя в виде неудержания с зарплаты налога при ее выплате. Рассмотрим как вернуть подоходный налог из бюджета через работодателя, какие документы потребуются для возврата средств через налоговиков, а также алгоритм заполнения декларации 3-НДФЛ для представления в ФНС

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры?

2 способа вернуть НДФЛ с покупки квартиры

Какие документы нужны, чтобы получить вычет НДФЛ при покупке квартиры?

Как заполнить налоговую декларацию?

Как подавать документы на получение имущественного вычета?

Итоги

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры?

С 2014 года порядок возврата 13 процентов от покупки квартиры немного изменился: теперь имущественный вычет можно использовать несколько раз (при приобретении нескольких объектов недвижимости) в пределах 260 тыс. руб. Этот лимит составляет 13% от максимальной суммы вычета на стоимость недвижимости, которая не может превышать 2 млн руб.

Если жилье было приобретено (построено) за счет кредитных средств, налогоплательщик вправе возместить сумму оплаченных банку процентов, но не более 390 тыс. руб.

Многократный возврат НДФЛ при покупке квартиры смогут совершить только те налогоплательщики, которые не использовали данную налоговую льготу ранее, поскольку до 2014 года таким вычетом можно было воспользоваться лишь 1 раз в жизни, независимо от стоимости объекта.

Следует учесть еще один нюанс: возмещение НДФЛ при покупке квартиры может быть произведено только в размере фактического удержанного или же самостоятельно уплаченного физическим лицом налога с доходов. То есть если лицо не получает доход и с него не удерживается подоходный налог, то и источника для возмещения налога нет.

Право на налоговый вычет обеспечено подп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ. Стандартной процедурой для реализации права на имущественный вычет является обращение в налоговую службу по месту регистрации налогоплательщика.

При этом потребуется собрать пакет необходимых документов (подп. 6 п. 3 ст. 220 НК РФ) и передать их в ИФНС. Срок ожидания для проведения выплаты составляет 4 месяца, из которых 3 отводится на проведение камеральной проверки (п. 2 ст.

88 НК РФ) и 1 — на произведение непосредственно выплаты (п. 6 ст. 78 НК РФ).

Для возмещения налога должно быть выполнено несколько условий:

  • физлицо должно быть плательщиком налога с доходов в размере 13%;
  • вычет дается только по приобретенной в России недвижимости;
  • для расчета за объект использовались личные средства налогоплательщика либо деньги, выданные ему по ипотечной ссуде;
  • стороны сделки купли-продажи не являются близкими родственниками либо иными связанными лицами.

Время, прошедшее после приобретения недвижимости, для получения имущественного вычета значения не имеет, однако вернуть можно только тот НДФЛ, который был перечислен в бюджет за последние 3 года.  

ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Как выделить долю в доме

При этом налогоплательщику потребуется сдать декларацию по форме 3-НДФЛ за 3 года с целью подсчета суммы уплаченного за этот период налога. Поможет вам в этом статья «Как заполнить декларацию 3-НДФЛ за 3 года?».

Право на использование имущественного вычета предоставляется также родителям не достигшего совершеннолетия ребенка, если именно для него приобретается квартира.

2 способа вернуть НДФЛ с покупки квартиры

Налогоплательщику предоставляется право выбора способа, как вернуть НДФЛ с покупки квартиры:

  • Если сумма уплаченного ранее налога с полученных доходов позволяет физлицу воспользоваться правом на имущественный вычет сразу, то быстрее получить все средства можно будет через ИФНС. Для этого в заявлении следует указать такой способ возврата налога, как перечисление на свой банковский счет.
  • Использовать свое право на имущественный вычет налогоплательщик сможет и другим способом. Предоставляя своему работодателю (работодателям) выданное ИФНС уведомление о подтверждении права воспользоваться возмещением НДФЛ при покупке квартиры, работник может рассчитывать на получение зарплаты без удержания налога в размере 13%. Если положенная сумма не была целиком использована, то остаток неиспользованного вычета переносится на следующий налоговый период.

Преимуществом второго способа является то, что налогоплательщику не надо ждать окончания налогового периода для зачисления вычета налоговой, ведь можно начать пользоваться льготой уже в том же году, когда была приобретена недвижимость (п. 8 ст. 220 НК РФ). Кроме того, документы для получения имущественного вычета у работодателя налоговые инспекторы будут проверять в течение 30 дней (вместо 3 месяцев, если вы желаете получить возврат налога в ИФНС).

Источник: https://nalog-nalog.ru/ndfl/vychety_ndfl/poryadok_vozmeweniya_vozvrata_ndfl_pri_pokupke_kvartiry/

Налоговые компенсации за покупку квартиры: размер имущественного налогового вычета, условия и порядок выплаты, документы, как оформить компенсацию при ипотеке | Жилищный консультант

Приобретение недвижимости связано с финансовыми тратами в пользу продавца. Налоговое законодательство, понимая социальную направленность жилищных сделок, может предоставить гражданину возмещение понесенных издержек, связанных с оплатой НДФЛ.

Следует учитывать, что данный сбор не выплачивается покупателем жилья – возмещаются платежи, сделанные в ходе получения заработка, направленного впоследствии на покупку квартиры.

Предоставляемые налоговые выплаты при покупке квартиры ограничены 13% от предельных средств, оговариваемых в НК РФ (варьируются в зависимости от обстоятельств).

Применение налогового вычета обусловлено статьей 218 НК РФ, которая устанавливает принципы предоставления возврата гражданам в стандартных ситуациях.

В связи с особенностями, возникающими при покупке недвижимости, статья 220 НК РФ раскрывает суть имущественных вычетов, осуществляемых в пользу владельцев квартир, комнат, земельных участков и долей, в том числе в объектах незавершенного строительства.

Порядок начисления НДФЛ, из ресурсов которого впоследствии производится выплата, устанавливается статьей 70 НК РФ.

Изначально налоговый вычет можно было использовать однократно в течение всей жизни, но с 2014 года данная норма была переработана с целью упрощения: выплата может быть предоставлена повторно, а лимитируется лишь количество средств, которые могут быть направлены на возврат.

Важно понимать, что статья описывает наиболее базовые ситуации и не учитывает ряд технических моментов. Для решения именно вашей проблемы получите юридическую консультацию по жилищным вопросам по телефонам горячих линий:

Позвоните и решите вашу проблему прямо сейчас — это быстро и бесплатно!

С каких расходов можно получить налоговую компенсацию?

Согласно НК РФ, имущественный налоговый вычет предоставляется в следующих случаях:

  • Гражданин приобретает в собственность жилое имущество, которое планирует использовать по назначению. Например, земельный участок должен быть предназначен для жилищного строительства, то есть обладать категорией ИЖС.
  • Лицо приобрело недвижимость с участием заемных денег и осуществляет выплату ненулевого процента. Налоговые выплаты при покупке квартиры в ипотеку включают объем перечисляемых процентов (не основной долг).
  • Гражданин несет расходы на возведение строения с нуля. Вычет применяется к затратам, подтвержденным чеками и квитанциями.
  • В ходе коммерческой сделки лицо становится приобретателем части помещения, в том числе по договору долевого участия.

Строительство помещения с нуля включает в себя широкий перечень возможных расходов на основании подпункта 2 пункта 3 статьи 220 НК РФ:

Источник: http://estate-advisor.ru/lgoty/nalogovye-kompensacii-za-pokupku-kvartiry/

Как получить компенсацию за покупку квартиры:сроки и документы

Выяснив, как получить компенсацию за покупку квартиры, можно значительно уменьшить реальные затраты. Сэкономленные средства не ограничены целевым назначением. С помощью представленных ниже инструкций получится выполнить необходимые действия быстро и точно.

Что это такое

Возможность получения компенсации предусмотрена в стандартном механизме налогообложения. Для уточнения можно изучить статью 220 НК РФ в новейшей редакции. Там изложены базовые определения, приведены действующие нормативы. В данной публикации рассмотрены все важные нюансы по заданной теме.

Когда налогоплательщик получает «белую» зарплату, он делает с нее регулярные отчисления в бюджет. Установленный законом процент от полученного дохода рассчитывает бухгалтерия предприятия. Перевод в государственную казну сопровождается соответствующим учетом денежных средств с автоматической идентификацией определенного физического лица.

Когда человек покупает квартиру, он вправе требовать от государства компенсацию. Дело в том, что в цене каждого объекта недвижимости включена прибыль продавца и соответствующие налоги. Возмещение излишних затрат организовано в форме вычетов. Их можно получить на собственный лицевой счет после предоставления подтверждающих документов.

Иными словами, получить компенсацию за квартиру означает получить назад уже уплаченный в казну подоходный налог.

К сведению! Второй способ – начисление дополнительной части к заработной плате.    

Условия возврата

На компенсацию вправе рассчитывать новый владелец жилья, завершивший оформление права собственности. Действенным подтверждением является создание соответствующей записи в единой базе данных Росреестра. Кроме суммы, оплаченной за покупку, базой для расчетов являются совокупные проценты по ипотеке.

Дополнительно учитывают затраты по следующим позициям (получение компенсации за ремонт черновой отделки):

  • подготовку проектной документации;
  • составление сметы;
  • приобретение материалов для отделки помещений;
  • услуги подрядчиков.

Аналогичный подход применяют по отношению к частям объектов недвижимости. Выплату компенсационных за дом дополняют расходами на подключение к магистральному газопроводу, иным инженерным сетям.

К сведению! Чтобы исключить претензии сотрудников налоговой инспекции следует внимательно подготовить договор купли продажи. Затраты на ремонт и реконструкцию будут приняты без проблем, если в тексте отмечено отсутствие отделки, перечислены незавершенные строительные работы.

Следует помнить о том, что залог недвижимости в банке не изменяет полученные права собственности. После оформления в ЕГРН можно подавать документы для получения компенсации за покупку квартиры.

Получить компенсацию вправе только тот человек, который перечисляет в бюджет налог 13% от дохода. Дополнительным условием является размещение объекта недвижимости на территории Российской Федерации.

Какую сумму можно вернуть

Сегодня действует ставка 13% от затраченной суммы – все указанные выше затраты суммируют. Получение компенсации за обычную покупку квартиры ограничено уровнем 2 млн. руб. В денежном выражении максимально можно получить: 2 000 000 * 0,13 = 260 000 руб.

Для расчета сотрудники налоговой службы берут предыдущий отчетный период. Если в бюджет переведено только 80 000 руб., то максимальная величина вычета будет ограничена именно этим значением. Дополнительные расходы подтверждают документально:

  • чеками фискальных аппаратов;
  • банковскими платежными поручениями;
  • договорами и актами выполненных работ;
  • расписками о расчете с исполнителями наличными деньгами.

К сведению! Механизм компенсации возмещения подоходного налога при покупке квартиры (иного жилья) применяют для вычетов только за один объект недвижимости. При выявлении незаконного учета лишних затрат ФНС вправе применять взыскания и штрафные санкции. 

Если жилье приобретается с помощью кредита, база для расчета компенсации увеличивается до 3 млн. руб. (3 000 000 * 0,13 = 390 000). Не обязательно получать ссуду в банке. Вполне допустимо письменное оформление договора с частными и юридическими лицами. Однако в любом из вариантов должно быть указано целевое назначение займа: «для приобретения объекта недвижимости».

Приведенные пороговые значения являются максимальными. После исчерпания лимита последующие вычеты невозможны. Однако допустимо последовательное расходование за несколько этапов с оформлением отдельных заявлений и предоставлением пакетов подтверждающей документации.

Итого — максимальная сумма компенсации за покупку квартиры может составлять 260 тыс. или 650 тыс, если недвижимость приобреталась за счет заемных средств.

Пошаговая инструкция

При подготовке документов рекомендуется внимательно изучить каждую позицию. Если у вас возникают трудности – обратитесь за консультацией к нашему специалисту через комментарии или в онлайн-чат.

Список необходимых документов

Типовой перечень:

  • гражданский паспорт, военный билет, иной документ для идентификации личности;
  • заявление по установленной форме о предоставлении вычета с указанием счета для перечисления средств;
  • декларацию о доходах (стандарт 3-НДФЛ);
  • договор купли продажи, иное подтверждение прав собственности;
  • свидетельства о рождении детей (копии);
  • документальные подтверждения сопутствующих затрат;
  • справка работодателя о доходах заявителя.

Дополнительные документы при покупке с применением ипотечного кредитования:

  • копия договора с банком;
  • выписку с лицевого счета о погашении задолженностей (подтверждение соблюдения временного графика);
  • справку выполненных оплатах с кредитного счета с указанием целевого направления каждой транзакции.

Возврат через налоговую

Если сделка полностью завершена в этом году, подавать документы можно в первый рабочий день января. Обращаются в налоговую инспекцию по месту жительства. Принимающий сотрудник выполняет первичную проверку немедленно. При отсутствии явных ошибок делает контрольную запись в электронном журнале.

В соответствии со статьей 78 НК РФ на возврат установлен срок 1 месяц. Однако на практике часто применяют ссылку на возможность применения подробной «камеральной» проверки. Данная процедура (ст. 88 НК) выполняется до трех месяцев. Таким образом, не сложно рассчитать предельный срок поступления денег на счет, указанный в заявлении.

К сведению! Точные инструкции по заполнению НДФЛ при покупке квартиры помогут исключить задержки, необоснованные претензии. Необходимые сведения представлены на этом сайте.         

Возврат через работодателя

Для применения этой схемы применяют аналогичный перечень документов. Порядок действий:

Таким образом, гражданин получит не единовременную, а постепенную компенсацию – у него просто перестанут удерживать НДФЛ.

Особенности

Всегда надо учитывать особенности того, как именно куплена недвижимость. Расчет между физическими лицами следует оформлять письменной распиской. Ее предоставляют в налоговую инспекцию для подтверждения факта совершения сделки. Важные нюансы для иных типовых ситуаций приведены ниже.

Если возвращают супруги

Запись о совместной собственности содержится в Базе данных Росреестра. Выплаты при покупке квартиры можно получить пропорционально соответствующим долям. Аналогичный расчет выполняют при расчете компенсации процентов по ипотечному кредиту. В этом случае не имеет значения, кто именно оплачивал задолженность.

К сведению! Допустимо оформление вычета по процентам только на одного из супругов. При наличии такого согласия его в письменном виде предоставляют в налоговую инспекцию вместе со стандартным заявлением.

Для пенсионеров

Без внимательного изучения вопроса кажется, что в этом варианте льготы не предусмотрены. Приобретая квартиру, пенсионеры желают получить компенсацию. Однако они не являются плательщиками налога на доход. Это противоречит стандартным правилам.

В качестве исключения для этой категории лиц увеличен срок действия компенсации при покупке квартиры до трех лет. Иными словами, пенсионер, купивший квартиру в 2018 году, может получить компенсацию по уплаченному НДФЛ за 2015, 2016 и 2017 годы дополнительно.

Если же имеются постоянные доходы, действуют обычные нормативы.

Можно ли вернуть средства по маткапиталу или сертификату

Если финансирование покупки сделано за счет государственных средств, на соответствующую часть оплат выплаты не распространяются. Кроме материнского капитала к таким ситуациям относят: ипотеку для военнослужащих, поддержку молодых ученых, другие целевые программы федерального и регионального уровня. Аналогичные ограничение действуют, если оплата жилья выполнена работодателем.

Выплаты не утвердит налоговая инспекция, если квартира приобретена у близкого родственника, опекуна или попечителя. Здесь предполагается нарушение принципов отсутствия взаимозависимости. Допустимо последующее совместное проживание, подразумевающее фиктивность сделки.

Дополнительную информацию о компенсациях за покупку квартиры в ипотеку, вы можете узнать из специального поста.

Ставьте лайки и репосты, пользуйтесь личными комментариями.

Для получения квалифицированной консультации обращайтесь к дежурному юристу.

Источник: https://ipotekaved.ru/nalog/kak-poluchit-kompensaciyu-za-pokupku-kvartiry.html

Как Получить Выплату За Покупку Квартиры

Следует обратить внимание на то, что общий размер данного имущественного вычета, не может быть свыше 1 млн. рублей. Для того чтобы гражданин Российской Федерации мог подтвердить свое право на компенсацию, так называемый налоговый вычет ему необходимо предоставить: во время приобретения недвижимости – договор, который был заключен при этой сделке; акт или любой другой документ о передаче собственности или подтверждение права собственности.

Предоставление компенсации осуществляется на основании заявления, а так же документов об оплате, которые были оформлены в установленном порядке, способные подтвердить оплату денег налогоплательщиком: приходные ордера или квитанции, выписки из банка о том, что было осуществлено перечисление средств на счет продавца квартиры, так же могут быть предоставлены чеки на приобретение товара, акт с указанием паспортных данных продавца о приобретение материалов.

Каждый человек, являющийся налогоплательщиком, может получить имущественный налоговый вычет, сумма которого равна сумме фактических расходов затраченных на приобретение квартиры или части в ней.

В такие расходы могут входить: средства потраченные на приобретение жилья, права на него, комнату в доме, который еще только строится, затраты на материалы используемые для отделки, а так же сами отделочные работы проводимые в комнате или квартире. Так же, к вычету могут приниматься расходы на достройку или отделку, но только в том случае, если это прописано в договоре.

То есть, в договоре купли/продажи должно быть указано, что человек приобрел квартиру, комнату или право на квартиру, комнату в которых необходимо будет провести дополнительные строительные или отделочные работы.

Выплаты от государства при покупке квартиры

  • граждане РФ, являющиеся плательщиками НДФЛ;
  • налоговые резиденты России (которые осуществляют выплаты налога на доходы);
  • работающие пенсионеры (если они официально трудоустроены);
  • неработающие пенсионеры, если с момента выплаты ими подоходного налога прошло не более трех лет.

Пример 2.

Гражданка Сахарова приобрела квартиру в 2012 году за 1 миллион рублей. Ее налоговый вычет составит 13% с 1 миллиона рублей, что эквивалентно 130 000 рублей. Больше претендовать на вычет она не сможет.

Если бы сделка состоялась в 2014 году, она бы смогла претендовать на еще одну компенсацию в размере той же суммы, поскольку именно с этого времени действуют новые правила расчета вычета от максимальной суммы.

Как получить компенсацию за покупку квартиры? Имущественный вычет при покупке квартиры

Данное обстоятельство сказалось не вполне положительным образом на гражданах, купивших жилье и заплативших сумму, с которой вычет составил менее 260 тыс. рублей.

Также явным образом недополучили прибыль те граждане, которые указали в договоре купли-продажи сумму меньшую, чем при фактических расчетах с продавцом жилья — эта практика часто встречается на рынке недвижимости России.

Как отмечают юристы, многим гражданам не было известно, как оформить покупку квартиры наиболее корректным образом с точки зрения гарантированного получения максимального размера вычета. Таким образом, ключевое условие — реальная сумма расходов в договорах купли-продажи.

В-третьих, имущественный вычет при покупке квартиры может начисляться также и на основе расходов, связанных с выплатой процентов банку по ипотеке. Величина соответствующих выплат — 13% от фактической величины платежей в банк. Однако предельная сумма компенсации по ипотечным процентам намного выше, чем при расходах на покупку квартиры.

Она составляет 390 тыс. руб., если человек впервые оформил вычет после 1 января 2014 года, и не имеет ограничений, если гражданин обратился в ФНС в предыдущие годы.

Таким образом, во втором случае человек вправе получать соответствующую часть вычета, пока платит ипотечные проценты банку, даже если по первым двум частям выплат ФНС все перечислила.

ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Как сделать карту сбербанка

Источник: https://exjurist.ru/biznes/kak-poluchit-vyplatu-za-pokupku-kvartiry

Как получать налоговые вычеты, приобретая квартиру?

Если говорить проще, то налоговыми вычетами считаются суммы, которые уменьшают размер дохода, подлежащего налогообложению. Но иногда вычеты позволяют вернуть часть налога, который ранее уже был уплачен в бюджет. Это происходит по отношению только к некоторым из видов расходов.

Возврат части налогов возможен, когда приобретается какой-либо объект строительства. Один налогоплательщик может получить максимум 260 тысяч рублей.

У кого есть право на получение налогового вычета за покупку квартиры?

Каждый гражданин, уплачивающий налог в бюджет, имеет право заявить о возврате части суммы. При этом к учёту принимается сумма не более двух миллионов рублей. Налоговый вычет можно получить только один раз.

Налогоплательщики следующих категорий могут претендовать на данную компенсацию:

  1. Наёмные работники, если работодатель платит за них стандартные 13 процентов.
  2. Получатели дивидендов по причине участия в ООО или АО.
  3. Работающие на основе гражданско-правовых договоров, а также другие плательщики НДФЛ.

Получение выплат: особенности

Первый шаг – обращение в налоговую службу по месту жительства.

При обращении требуется заранее подготовить следующие документы:

  • Доказательства расходов, понесённых налогоплательщиком.
  • Кредитные договоры, если выплаты связаны с погашением задолженностей по ним.
  • Договор на приобретение объекта недвижимости. Либо свидетельство по государственной регистрации.
  • Подтверждение государственной регистрации жилого дома, если возводится именно данный объект.
  • Справка 2-НДФЛ о доходах на протяжении предыдущих трёх лет.
  • Документы в доказательство того, что по целевому кредиту уплачивались проценты.
  • Копия свидетельства о браке, если речь идёт о супругах.
  • Письменное согласие по поводу распределения выплат между участниками сделки, если в том возникает необходимость.

Кроме того, обязательным требованием становится заполнение налоговых деклараций с использованием формы 3-НДФЛ.

Исключение удержания подоходного налога с текущей заработной платы

Уведомление о праве на налоговый вычет в этом случае подаётся соответствующему органу. При этом гражданин имеет права не дожидаться окончания года. При этом так же выполняется несколько действий:

  1. Заявление на получение вычета составляется в произвольной форме.
  2. Далее готовятся документы, подтверждающие право на сам вычет.
  3. В налоговый орган по месту жительства подаются все документы.
  4. Ответ обычно приходит максимум спустя тридцать дней.
  5. После этого выданное налоговым органом уведомление передаётся работодателю. На основании данного документа гражданину и будет предоставляться скидка.

Если форма перехода прав собственности электронная?

Согласно действующему законодательству, электронные версии документов обладают такой же силой, что и бумажные. Потому при передаче этих бумаг на проверку можно воспользоваться официальным сайтом налоговой службы, что облегчить взаимодействие с представителями властей.

О законах, регулирующих вопрос

Статья 220 НК РФ – вот где стоит искать основные положения, связанные с данным направлением. 212-ФЗ ввёл некоторые новые положения, которые начали действовать с первого января 2014 года.

У кого есть право на возврат?

Условия возврата и расчёта

Каждый резидент Российской Федерации имеет право по получению вычета, если верить законодательству. Но при некоторых обстоятельствах данное действие становится невозможным:

  • Приобретение жилья в строящемся доме.

Для получения компенсации придётся дождаться момента, когда объект будет завершён. Деньги выплачиваются только после оформления бумаг, связанных с имущественными правами.

Женщины имеют право подавать на вычеты только после того, как снова выйдут на работу.

  • Приобретение квартиры первоначально за счёт субсидий от государства, других подобных программ.
  • Отсутствие каких-либо документов в предоставляемом пакете.
  • Совершение сделки подчинёнными лицами.
  • Приобретение жилья работодателем для сотрудников.
  • Отсутствие официального трудоустройства.
  • Статус военного, ребёнка-сироты, студента в возрасте 24 лет, нерезидента РФ.
  • Получение вычета ранее.
  • Приобретение объекта с участием родственников.

Наиболее полные консультации по интересующим вопросам получаются при обращении к сотрудникам территориального отделения ПФР. Некоторые поправки в законодательстве относятся не ко всем регионам.

Что касается суммы вычета, то сейчас самая большая составляет не более 2 миллионов рублей. Возвращать налог можно несколько лет, пока расходы не будут компенсированы полностью.

Уменьшение и увеличение суммы вычетов

Наличие следующих условий приводит к тому, что сумма вычетов становится больше:

  1. Под квартиру или дом оформлен ипотечный кредит.

Тогда можно вернуть не только 13 процентов от стоимости жилья, но и ещё расходы в связи с оплатой процентов по договору. В данном случае ограничения по итоговой сумме отсутствуют. Неважно, сколько процентов оплачено, вернут гражданину не более 13%.

  1. Гражданин сам занимается строительными работами по квартире.

Тогда к первоначальной стоимости прибавляются расходы, связанные с отделкой.

Но возможны и ситуации, когда компенсация становится меньше.

  • Оформление долевой собственности. Тогда компенсация распределяется в равных долях между всеми собственниками.
  • Когда на протяжении одного года продаётся квартира за сумму свыше миллиона рублей, которая находилась в собственности меньше трёх лет. И в этом же году приобретается другое жильё, за которое и планируется получить вычет.

Заполнение 3-НДФЛ для налоговой инспекции

В налоговую инспекцию декларации по форме 3-НДФЛ можно сдавать на протяжении всего года. По срокам и датам ограничения в данном смысле практически отсутствуют. Но чем раньше принимается декларация, тем раньше деньги поступят на счёт пользователя. Проверка занимает до 2–3 месяцев.

Первую декларацию можно подавать за год, в котором была совершена сделка.

Составление договора купли-продажи обязательно в случае приобретения готового жилья. Датой приобретения будет считаться день, который указан в регистрационном свидетельстве.

Если же имеется в виду инвестирование незавершённых объектов, то учитывается дата, указанная в акте о передаче объекта.

Источник: https://businessizakon.ru/kak-poluchit-kompensaciyu-za-pokupku-kvartiry-imushhestvennyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry.html

Какие документы нужны для возврата 13% с покупки квартиры

Получить имущественный налоговый вычет имеет право каждый гражданин РФ, отдающий государству часть денежных средств от своих доходов. Вы можете вернуть 13% от стоимости жилья независимо от того, за свои деньги оно было куплено или посредством привлечения кредитных средств.

Для получения этой льготы нужно подготовить пакет документов и справок. Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры за свои деньги или в ипотеку мы расскажем в этой статье.

Как получить налоговый вычет и какие особенности предусматривает данная процедура мы рассказывали в отдельном обзоре.

Перечень документов, необходимых для возврата налога за квартиру будет немного отличаться в зависимости от того, как именно была приобретена недвижимость. В случае покупки жилья в ипотеку Вы можете получить основой налоговый вычет и вычет по ипотечным процентам.

В принципе, эти два вычета на предусматривают существенных отличий, тем не менее некоторые нюансы все-таки есть, поэтому мы рассмотрим оба варианта по отдельности. Также следует уделить внимание списку документов, необходимых для получения налогового вычета на квартиру через работодателя.

Чтобы не тратить время зря сразу переходите к интересующему Вас варианту.

  • Важно
  • При подаче в налоговую инспекцию копий документов, подтверждающих право на налоговый вычет, необходимо иметь при себе их оригиналы для проверки инспектором ФНС.

Какие документы нужны для возврата налога за квартиру

Обратите внимание на то, что ниже пойдет речь о получении налогового вычета с квартиры, купленной за счет собственных сбережений. Мы не будем вдаваться в условия предоставления данной льготы и нюансы непосредственно самой процедуры получения вычета.

Об этом Вы можете узнать из отдельных статей. Цель данного обзора рассказать Вам, какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры.

Поэтому не будем загружать Вас дополнительной информацией, которая, возможно, в данный момент в вашем случае не актуальна.

Для получения налогового вычета с покупки квартиры потребуются следующие документы:

  • Копия всех страниц паспорта гражданина РФ;
  • Копия ИНН;
  • Заявление о получении имущественного налогового вычета в свободной форме;
  • Свидетельство о государственной регистрации права на квартиру;
  • Договор о купле-продаже;
  • Копии платежных документов, подтверждающих расходы при приобретении квартиры (например, банковские выписки о перечислении денег на счет продавца или расписка в получении денег);
  • Копия свидетельства о браке (при наличии);
  • Письменное заявление о договоренности участников сделки о распределении размера вычета между супругами (если квартира куплена в совместную собственность);
  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
  • Справка по форме 2-НДФЛ.

Это полный перечень документов, которые потребуются для возврата 13% с покупки квартиры. Наверняка, у многих читателей остались вопросы касательно получения некоторых из приведенных докторантов. В связи с этим рассмотрим данный вопрос более подробно. Начнем с заявления. Готовый шаблон можно скачать с интернета и заранее заполнить, либо сделать это в налоговой инспекции при сдаче документов.

Также многих интересует, как заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и где получить справку 2-НДФЛ. Обо всем этом мы уже писали в предыдущих обзорах. Заполняется декларация 3-НДФЛ на основе 2-НДФЛ, поэтому в первую очередь рекомендуем получить эту справку. Сделать это в бухгалтерии работодателя или через интернет.

Второй вариант гораздо удобнее. Как получить справку 2-НДФЛ через госуслуги читайте в отдельной статье. Заполнить декларацию 3-НДФЛ тоже можно через интернет, а вернее в личном кабинете налогоплательщика. Как это сделать читайте здесь. Правда, для этого потребуется электронная подпись.

Если таковой нет, то скачайте образец декларации в интернете.

  • Важно
  • Налоговый вычет не будет предоставлен, если истек трехлетний период с года, в котором была куплена квартира.

Какие документы нужны для возврата 13% с процентов по ипотеке

Огромные цены на недвижимость вынуждают многих россиян прибегать к ипотечному кредитованию. Если Вы купили квартиру за кредитные средства, то у Вас тоже есть право на налоговый вычет.

Причем помимо основного вычета Вы также можете получить вычет по ипотечным процентам. Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры в ипотеку мы рассказали выше. Пакет документов будет таким же, как и в случае приобретения квартиры за свои деньги.

А вот при получении вычета по ипотечным процентам изменения есть.

Для получения вычета по ипотечным процентам нужны следующие документы:

  • Копия всех страниц паспорта гражданина РФ;
  • Копия ИНН;
  • Заявление о получении имущественного налогового вычета в свободной форме;
  • Свидетельство о государственной регистрации права на квартиру;
  • Договор о купле-продаже;
  • Ипотечный договор;
  • График погашения кредита и уплаты процентов;
  • Копия свидетельства о браке (при наличии);
  • Письменное заявление о договоренности участников сделки о распределении размера вычета между супругами (если квартира куплена в совместную собственность);
  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
  • Справка по форме 2-НДФЛ.

Образец заявления на возврат 13% с покупки квартиры можно скачать в интернете. Также Вы можете заполнить заявление непосредственно при посещении ФНС. Для экономии времени рекомендуем записаться в налоговую через Госуслуги.

Что касается декларации 3-НДФЛ и справки по форме 2-НДФЛ, то по этим документам тоже есть отдельные материалы на нашем сайте. В принципе, с этим проблем возникнуть не должно. Справка 2-НДФЛ выдается работодателем и на её основании заполняется декларация 3-НДФЛ.

Скачать образец декларации можно в интернете.

Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры через работодателя

Согласно налоговому кодексу налогоплательщик вправе выбрать один из двух способов получения возврата 13% за покупку жилья. Самый распространенный вариант предусматривает обращение в ФНС с целью получения выплаты, сумма которой будет равна уплаченным за год налогам.

Также можно получить налоговый вычет через работодателя. Этот вариант означает, что Вы будете получать зарплату полностью, без удержания налогов. Вычет при обращении к работодателю предусматривает необходимость сбора тех же документов, что и при получении вычета в налоговой.

Для получения вычета через работодателя выполните следующие действия:

  1. Напишите в произвольной форме заявление на получение уведомления от ФНС о праве на налоговый вычет (можно скачать образец в интернете);
  2. Подготовьте пакет необходимых документов (список приведен выше);
  3. Представьте в ФНС пакет документов и заявление на получение уведомления;
  4. Через месяц обратитесь в налоговую инспекцию для получения уведомления о праве на имущественный вычет;
  5. Предоставьте полученное уведомление работодателю.

После выполнения приведенных выше действий работодатель будет начислять Вам полную зарплату без удержания налогов до конца года. Если за это время сумма вычета в полном объеме получена не будет, придется повторно выполнить данную процедуру.

Источник: https://gosuslugihelp.ru/prochee/kakie-dokumenty-nuzhny-dlya-vozvrata-13-procentov-s-pokupki-kvartiry.html

Налоговый вычет при покупке квартиры — инструкция по возврату

Чтобы получить налоговый вычет при покупке квартиры, нужно обратиться в налоговую инспекцию, либо отправить запрос онлайн. Для этого нужно предоставить все необходимые документы и заполнить форму 3-НДФЛ онлайн или от руки.

Имущественный вычет за приобретение квартиры имеет лимит в 2 млн рублей. Выплата составляет 13% от стоимости недвижимости, но не более 260 тысяч рублей.

Для процентов по ипотеке используется другой лимит, подробнее об этом мы писали в другой статье, где рассматривали налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку.

Кто может получить выплату?

Получить выплату может каждый гражданин Российской Федерации у которого были официальные взносы и уплата налогов в ФНС. Если по каким-то причинам вы не являетесь налогоплательщиком, то получить выплату от государства за приобретение жилья у вас не получится.

  1. Физические лица, которые официально трудоустроены и являются налогоплательщиками (оплачивают 13% НДФЛ от суммы дохода), могут рассчитывать на государственный вычет.
  2. Индивидуальные предприниматели, которые не платят НДФЛ, не смогут получить компенсацию за покупку жилья.
  3. Пенсионеры, которые получают пенсию и официальный доход от сдачи недвижимости и других источников, облагаемых налогом НДФЛ, также смогут получить выплату.
  4. При приобретении квартиры на несовершеннолетнего ребенка также полагается компенсация, только при условии, что у вас имеется официальный доход, с которого уплачивается налог.

Как можно получить выплату?

Воспользуйтесь правом на компенсацию у работодателя и заявите ему об этом сразу же, после покупки жилого помещения. В данном случае работодатель не будет удерживать налог с заработной платы. Обычно, если использовать право на вычет через работодателя, выплату можно получить не сразу за 1 год, на следующий год вам придется повторять данную процедуру до тех пор, пока не будет выплачена полная компенсация.

Можно воспользоваться правом на получение компенсации при покупке квартиры через ФНС, то вам придется ждать конца года, чтобы сдать необходимые документы и оформить право на вычет. В данном случае вы сможете получить деньги за прошедший год, либо за 3 предыдущих года.

При оплате соответствующей суммы налога с официального дохода, вам положено получение всей суммы сразу. При отсутствии нужного количества налогов, процедуру подачи документов придется повторять ежегодно до тех пор, пока не будет выплачена вся сумма компенсации за покупку квартиры.

Какие документы нужны?

Список документов, которые потребуются для налогового вычета при покупке квартиры. Здесь размещен полный список справок и пакет документов.

  1. Паспорт (копия главной страницы и страница с пропиской).
  2. ИНН (копия).
  3. Справка 2-НДФЛ с места работы.
  4. Договор купли-продажи квартиры.
  5. Акт приема-передачи недвижимости.
  6. Платежные документы.
  7. Свидетельство о государственной регистрации или выписка из единого государственного реестра недвижимости.
  8. Заполненная декларация 3-НДФЛ.

Заполнение 3-НДФЛ декларации

О заполнении налоговой декларации 3-НДФЛ мы уже писали на нашем сайте. Для вас доступна пошаговая инструкция и видео материал по самостоятельному онлайн заполнению документа. Перейдите по этой ссылке, чтобы просмотреть инструкцию по заполнению.

Заполнение 3-НДФЛ на вычет через программу «Декларация»

Источник: https://AktBuh.ru/imushestvennyi-vichet/667-nalogovyi-vichet-pri-pokupke-kvartiry.html

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Финансовый блог
Paypal что это такое

Закрыть